Оценка стоимости активов брокерского счета для нотариуса

Брокерский счет (БС) используется для вложения средств в акции, облигации, ценные металлы с целью получения дохода. В качестве БС могут выступать индивидуальные инвестиционные счета, а также счета доверительного управления: все они наследуются также, как и другое имущество наследодателя.

Оценка стоимости активов брокерского счета для нотариуса – это установление рыночной стоимости акций, паев, валюты, ценных бумаг, находящихся на БС, для расчета величины государственной пошлины. Все виды собственности оцениваются на дату смерти владельца.

Для чего нужна оценка стоимости активов брокерского счета?

Наследовать сам БС нельзя, однако активы, причисленные к нему, после смерти собственника могут перейти наследникам. Чтобы вступить в права наследования, новый собственник должен оплатить государственную пошлину: её размер зависит от стоимости унаследованного имущества, а также статуса самого наследника (прямой родственник, человек со стороны и пр.).

По закону, если нет завещания, то собственность с БС переходит наследникам в равных долях – речь идет о детях, родителях, супругах, братьях и сестрах, а если таких не оказалось, то более дальним родственникам.

Если умерший позаботился о завещании, то имущество распределяются в соответствии с последней волей собственника: он вправе передать его даже абсолютно чужим людям или благотворительным фондам.

В случае со счетами есть и третий вариант – с 2019 года можно оформить наследственный договор. Согласно этому документу завещатель передает определенные активы наследнику, а тот, в свою очередь, соглашается выполнять обязательства, прописанные в договоре. Например, ежемесячно до совершеннолетия отчислять определенные суммы детям наследодателя.

Для заключения наследственного договора в присутствии нотариуса составляется документ, в котором прописываются все моменты:

• виды активов и их количество в инвестиционном портфеле;
• брокер, через которого приобретались бумаги, металлы и пр.;
• пункт «иные ценные бумаги» - если завещатель хочет, чтобы все активы, которыми пополнялся БС после заключения договора, также перешли по наследству согласно договору, а не в порядке очереди;
• список лиц, которые получат наследство, и их доли.

Таким образом, вне зависимости от схемы наследования, необходима оценка стоимости активов брокерского или индивидуального инвестиционного счета для нотариуса. На основе выводов оценщика можно будет рассчитать размер государственной пошлины, а значит завершить процедуру вступления в наследство.

Особенности оценки активов брокерского счета

Самый важный нюанс при наследовании подобной собственности – это факт, что наследуется не сам счет, а имущество, которое к нему относится. После вступления в наследство брокер закроет старый БС и перенесет акции, облигации, валюту, ценные металлы и пр. на новый, открытый на имя наследника.

Для того чтобы правильно завершить процедуру вступления в наследство, нотариусу может потребоваться отчет или акт (справка) о рыночной стоимости. Специалисты группы компаний «Платинум» являются профессиональными и независимыми оценщиками, действующими в соответствии с действующим законодательством и отраслевыми стандартами, поэтому могут подготовить любой из этих двух документов в Нижнем Новгороде и Нижегородской области в зависимости от требований нотариуса.

Этапы оценки брокерского счета выглядят следующим образом:

1. Наследник обращается в ГК «Платинум», заключает официальный договор на проведение независимой оценки. Чтобы документ признали легитимным, оценщик должен состоять в СРО, иметь необходимую квалификацию, профильное образование и стаж работы.
2. Для проведения оценки наследник передает документы, на основании которых оценщик будет выполнять расчеты.
3. Эксперт-оценщик проводит оценку в соответствии с действующими стандартами, готовит отчетные документы, заверяет их подписью и печатью.

Для определения стоимости активов могут использоваться несколько способов или их совокупность:

• фактический – учитываются текущие котировки ценных бумаг и иных активов на бирже;
• сравнительный – стоимость сравнивают с ценностью похожих объектов, например, в случае с акциями оценщик должен будет найти похожие по финансовым и производственным показателям компании, а затем сопоставить стоимость ценных бумаг;
• затратный – для расчетов используются данные о финансовых показателях компании (если речь идет об акциях), её ликвидационной стоимости;
• доходный – стоимость определяется возможными доходами в будущем, их инвестиционной привлекательностью и перспективами развития.

Каждый подход предполагает использование соответствующих методик для проведения точных расчетов.

Какие документы нужны для работы оценщика?

Чаще всего от заказчика требуется минимальный перечень официальных документов:

• свидетельство о смерти – оценка будет проводиться на дату, указанную в этом документе;
• паспорт заказчика – для оформления договора и отчетной документации;
• информация от брокера о содержании БС: обычно запрос направляет нотариус, а брокер в ответном письме раскрывает сведения об активах, их стоимости и количестве.

Дополнительную информацию, которая может потребоваться при проведении расчетов, оценщики ГК «Платинум» соберут самостоятельно, без участия заказчика.

Почему стоит доверить оценку специалистам группы компаний «Платинум»

Оценка стоимости активов счета доверительного управления для нотариуса будет считаться легитимной только в том случае, если исполнитель:

• соответствует требованиям закона: является членом СРО, имеет высшее или профильное образование, стаж, а также регулярно повышает квалификацию (и может подтвердить этот факт соответствующими свидетельствами);
• использует одобренные и проверенные методики расчетов, соответствующие отраслевым стандартам.

Все специалисты нашей компании соответствуют этим требованиям. Более того, все отчеты и справки о стоимости проходят многоступенчатый контроль, что исключает возможность ошибок, неточностей или неверных расчетов.

Сотрудники ГК «Платинум» готовы провести и дистанционную оценку: отправьте нам на почту сканы документов, а мы отправим готовый отчет нотариусу в электронном виде (с использованием цифровой электронной подписи оценщика). Оплатить услуги также можно дистанционно: на нашем сайте с помощью банковской карты.